课程背景：
在复杂的企业内部经营与外部经济环境中，如何合理的控制现金流量，保障企业安全. 健康的发展？如何最大限度的利用运营资本为企业创造经济效益？如何增强自身现金管理能力，防范现金风险？
企业的价值就在于它产生现金流量的能力！“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心理念。在当前的经济环境之下，对企业来说最重要的就是更有效地使用现金和资本。抓住企业现金流管理，深入企业日常运转过程中所要面对的资金问题。
课程特色：
● 摒弃财务指标的简单罗列，着重讲解财务数据的本质以及财务知识的内在逻辑。
● 培训方式深入浅出，通俗易懂。
● 以企业的实际经营运作为出发点，注重培训的实用与有效。
● 注重学员的参与互动及管理经验分享。
掌握方法：掌握量化现金流量的基本方法；
了解在不同的经济环境下，企业现金管理的侧重点；
学会建立公司的现金流量管理机制；
提升预测未来现金流量的能力，分析企业未来的走势。
一、营运资本的概念
二、营运资本管理的发展
1. 传统营运资本管理思想
2. 现代运营资本管理思想
1）无收益流动资产
2）无成本流动负债
三、营运资本管理技术
1. 管理资产负债表
1）资本的来源
2）资本的占用
2. 营运资本管理匹配战略
1）盈利能力与财务风险
2）资金流动性
3. 营运资本来源的管理
1）长期融资净额
2）短期融资净额
3）流动性比率
4. 营运资本占用的管理
四、OPM战略
1. OPM战略概述
2. OPM战略的风险
3. OPM战略实施关键点
一、现金流量表及解读
二、现金流预测及预算
